Overzicht incidentele baten en lasten
In de Gemeentewet is opgenomen dat onze begroting structureel en reëel in evenwicht moet zijn. In artikel 189 (tweede lid) is opgenomen dat: “De raad ziet erop toe dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is. Hiervan kan hij afwijken indien aannemelijk is dat het structureel en reëel evenwicht in de begroting in de eerstvolgende jaren tot stand zal worden gebracht.”
Met structureel evenwicht wordt bedoeld dat structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Met reëel evenwicht wordt bedoeld dat de geraamde baten en lasten in de begroting en meerjarenraming volledig en realistisch zijn.
Op basis van onderstaand overzicht wordt aangetoond dat de Programmabegroting 2020 en de meerjarenraming 2021-2023, conform de uitgangspunten in het BBV, structureel in evenwicht is.
Wij hebben ervoor gekozen om alleen incidentele baten en lasten op te nemen die groter zijn dan € 75.000.
Tabel 286
LASTEN | (bedragen x € 1.000) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | Omschrijving | Rekening 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 |
Bestuur, samenleving en publiekscontact | Organisatie referendum | 208 | |||||
Opkomst bevordering verkiezingen | 93 | ||||||
Gemeentebalie Schiphol | 1.426 | 903 | 903 | ||||
Veiligheid | Opsporing en ruiming NGE | 2.735 | 1.150 | ||||
Zorg en werk | Huishoudelijk Hulp Toelage (HHT) | 153 | |||||
Voucherregeling huishoudelijke hulp | 190 | ||||||
Toekomstbestendig Sociaal Domein | 1.325 | ||||||
Formatie onderhoud SAM/Gidso | 75 | 75 | |||||
Uitvoering wettelijke taken handhaving Jeugd/WMO | 46 | 92 | |||||
Resultaat AM Match | -123 | ||||||
compensatie productieverlies ICT sociaal domein | 446 | ||||||
Transformatiefonds Sociaal Domein | 333 | 333 | 333 | ||||
Maatschappelijke ontwikkeling | Sloop noodlokalen | 73 | |||||
Incidentele kosten sportaccommodaties (frictiekosten e.d.) | -133 | ||||||
Nieuwbouw museum | 700 | ||||||
Taalkoppels | 93 | 150 | |||||
Internationale school bijdrage Stichting Openbaar Primair Onderwijs Haarlemmermeer (SOPOH) | 150 | 250 | 78 | ||||
Afboeken boekwaardes onderwijsleerpakketten | 2.044 | ||||||
Maatschappelijke opvang statushouders | 607 | 672 | 336 | ||||
Mainport & Groen | 53 | 622 | 1.062 | 435 | 1.010 | 4.493 | |
Aankoop park Zwanenburg | 110 | ||||||
Haarlemmermeersebos | 175 | ||||||
Toolenburgerplas | 80 | 40 | |||||
Saneringskosten Fort Hoofddorp | 282 | ||||||
Regionaal vitaliteitsplan | 474 | ||||||
Verhoging taalniveau statushouders | 178 | 178 | |||||
Mobiliteit | Gebiedsaanpak Groot-Schiphol | 847 | 700 | 700 | |||
Onderzoeken Verkeer & vervoer | 160 | ||||||
Ruimtelijke ontwikkeling | Resultaat Grondexploitaties | 17.656 | 7.197 | 9.753 | 8.054 | 9.615 | 6.008 |
RIH: Ruimtelijke projecten | 4.500 | 181 | 4.856 | 5.183 | 5.183 | 3.004 | |
Invoering omgevingswet | 383 | 678 | |||||
Digitaal stelsel omgevingswet | 100 | 250 | |||||
Versnelling woningbouwproductie | 571 | 1.257 | 475 | 424 | 292 | 91 | |
Overbrugging duurzaamheid | 120 | 324 | |||||
Wonen | Woningbouwplannen | 52 | 271 | ||||
Uitgaven wonen | 166 | 820 | 192 | ||||
Kwaliteit fysieke omgeving | Stratenmakersbus | 150 | 150 | ||||
Project van afval- naar grondstofinzameling | 1.925 | 320 | |||||
Energietransitie | 400 | 400 | |||||
Economische zaken | Afboeken boekwaardes vastgoed | 702 | |||||
C-Creators | 100 | 100 | 100 | ||||
Subsdie Smart Cargo Mainport Program (HST Cargo) | 200 | ||||||
Algemene dekkingsmiddelen | Implementatiekosten ICT Sociaal Domein | 1.103 | |||||
Overzicht overhead | Afschrijving gemeentehuis (t.l.v. AR) | 2.499 | 1.500 | ||||
Afschrijving voorb. kosten Huis van Haarlemmermeer | 375 | 363 | |||||
Samenvoeging Haarlemmermeer en Haarlemmerliede en Spaarnwoude | 2.138 | 1.286 | |||||
Juridische kosten | 383 | ||||||
Versterking organisatie verzuimexpert | 87 | 44 | |||||
Programma Digitale dienstverlening | 799 | ||||||
Normalisering wet rechtspositie ambtenaren | 225 | ||||||
Duurzaam in Control | 84 | 135 | |||||
Online team | 102 | 102 | |||||
Formatie Senior Adviseur Dienstverlening | 98 | 98 | 48 | ||||
Strategisch adviseur Participatie | 50 | 100 | |||||
Verbijzonderde Interne Controles VIC en rechtmatigheidsverklaring | 40 | 80 | |||||
Informatiebeveiliging (AVG) | 230 | ||||||
Diversen | Budgetoverhevelingen | 2.002 | 8.854 | 750 | 383 | ||
Totaal incidentele lasten | 43.681 | 33.424 | 21.115 | 15.560 | 16.100 | 13.596 | |
Stortingen in de reserves | |||||||
Algemene reserves | Algemene dekkingsreserve | 11.760 | 2.656 | 762 | 763 | 895 | 0 |
Algemene reserve grondzaken | 17.656 | 7.197 | 9.753 | 8.054 | 9.615 | 6.008 | |
Algemene reserve RIH | 4.233 | 3.604 | 5.134 | 5.161 | 5.802 | 1.529 | |
Financiële egalisatiereserve | 90 | ||||||
Bestemmingsreserves | Reserve Haarlemmermeerse bos | 897 | |||||
Reserve monumenten | 24 | ||||||
Reserve tijdelijke onderwijshuisvesting | 15 | ||||||
Reserve Schaalsprong | 7.365 | ||||||
totaal stortingen in reserves | 34.660 | 20.837 | 15.649 | 13.978 | 16.312 | 7.537 | |
Totaal incidentele lasten incl. stortingen | 78.341 | 54.261 | 36.764 | 29.538 | 32.412 | 21.133 |
Tabel 287
BATEN | (bedragen x € 1.000) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | Omschrijving | Rekening 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 |
Bestuur, samenleving en publiekscontact | Gemeentebalie Schiphol | 1.426 | 903 | 903 | |||
Veiligheid | Opsporing en ruiming NGE | 1.147 | 870 | ||||
Maatschappelijke ontwikkeling | Bijdrage Platform Regionaal Economische Structuur t.b.v. subsidie Internationale school | 150 | |||||
Nieuwbouw museum | 300 | ||||||
Taalkoppels | 93 | 150 | |||||
Opbrengst grondverkopen Haarlemmermeersebos | 917 | ||||||
Subsidie Groenprojecten | 481 | ||||||
Regionaal vitaliteitsplan | 474 | ||||||
Onderwijshuisvesting | 15 | ||||||
Mobiliteit | Gebiedsaanpak Groot-Schiphol | 847 | 700 | 700 | |||
Ruimtelijke ontwikkeling | RIH: ruimtelijke projecten | 4.233 | 3.604 | 5.134 | 5.161 | 5.802 | 1.529 |
Resultaat Grondexploitaties | 17.656 | 7.197 | 9.753 | 8.054 | 9.615 | 6.008 | |
Leges omgevingsvergunningen | 420 | ||||||
Kwaliteit fysieke omgeving | Project van afval- naar grondstofinzameling | 1.925 | 320 | ||||
Economische zaken | Verkoop vastgoed | 664 | |||||
Algemene dekkingsmiddelen | Gemeentefonds bijdrage opsporing en ruiming NGE | 2.290 | 1.084 | ||||
Gemeentefonds herindelingsbijdrage | 476 | 1.460 | 762 | 762 | 762 | ||
Gemeentefonds DU: maatschappelijke opvang statushouders | 711 | 336 | |||||
Gemeentefonds organisatie referendum | 256 | ||||||
Gemeentefonds Transformatiefonds Sociaal Domein | 333 | 333 | 333 | ||||
Verhoging taalniveau statushouders | 178 | 178 | |||||
Overhead | Samenvoeging Haarlemmermeer en Haarlemmerliede en Spaarnwoude | 36 | |||||
Totaal incidentele baten | 31.256 | 19.040 | 18.419 | 15.010 | 16.179 | 7.537 | |
Onttrekkingen aan reserves | |||||||
Algemene reserves | Algemene dekkingsreserve | 5.982 | 20.798 | 750 | 523 | 0 | 0 |
Algemene reserve grondzaken | 17.656 | 7.197 | 9.753 | 8.054 | 9.615 | 6.008 | |
Reserve RIH | 4.500 | 181 | 4.856 | 5.183 | 5.183 | 3.004 | |
Behoedzaamheidsreserve | 13.365 | ||||||
Financiële egalisatiereserve | 1.860 | ||||||
Bestemmingsreserves | Reserve Haarlemmermeerse bos | 0 | 175 | ||||
Resreve Toolenburgerplas | 80 | 40 | |||||
Reserve Mainport & Groen | 53 | 622 | 1.062 | 435 | 1.010 | 4.493 | |
Reserve monumenten | 400 | ||||||
Reserve integraal project water | 0 | ||||||
Reserve Wonen | 426 | 983 | 256 | 54 | 29 | 29 | |
Reserve HST Cargo | 200 | ||||||
Reserve tijdelijke onderwijshuisvesting | 0 | 15 | |||||
Totaal onttrekkingen reserves | 44.242 | 30.251 | 16.717 | 14.249 | 15.837 | 13.534 | |
Totaal incidentele baten inclusief onttrekkingen | 75.498 | 49.291 | 35.136 | 29.259 | 32.016 | 21.071 |
Het totaal van de incidentele lasten wordt in de jaren 2020-2023 hoger geraamd dan de incidentele baten. Dat betekent dat er geen structurele lasten zijn die worden gedekt door incidentele baten.
Tabel 288
Saldo incidentele baten en lasten (bedragen x € 1.000) | Rekening 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Saldo incidentele baten en lasten | -2.843 | -4.970 | -1.628 | -279 | -396 | -62 | |
Door het saldo van de incidentele baten en lasten te betrekken bij de eindcijfers uit het overzicht van de (totale) lasten en baten wordt inzicht gegeven in het structureel begrotingssaldo.
De presentatie van het structureel begrotingssaldo en de toelichting hierop wordt gegeven in de financiële hoofdlijnen.