Verbonden partijen

Tabel 237

Portefeuillehouder: Nobel, Reinders, Ruigrok, Schuurmans, Sedee, Steffens-van de Water

Deze paragraaf bevat een overzicht van alle verbonden partijen, de wijze waarop de gemeente een belang heeft in de verbonden partij, het openbaar belang dat ermee gediend wordt en de financiële gegevens van de verbonden partij, zoals het eigen vermogen, vreemd vermogen en het verwachte rekeningsresultaat.

We hebben de keuze onze taken in eigen beheer uit te voeren, derden deze taken gesubsidieerd te laten doen of onze belangen via een verbonden partij te verwezenlijken. Een belangrijk criterium voor de wijze waarop onze taken worden uitgevoerd is doelmatigheid. Verder zijn de mate waarin we invloed hebben op het volbrengen van de taken en het risico dat ermee is gemoeid bepalend.

Een verbonden partij wordt in het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) als volgt gedefinieerd: ‘Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijke belang én een financieel belang heeft’.

Van een bestuurlijk belang is sprake als wij op één of andere manier zeggenschap hebben. Het gaat hierbij bijvoorbeeld om een zetel in het bestuur of stemrecht bij bestuurlijke beslissingen
Het financieel belang betekent dat wij middelen die wij aan een derde partij ter beschikking stellen niet terugontvangen in geval van faillissement, dan wel dat financiële problemen op ons verhaald kunnen worden

In het BBV is dus expliciet geregeld dat een verbonden partij een financieel belang én een bestuurlijk belang vertegenwoordigt. Indien het alleen om een financieel belang of alleen om een bestuurlijk belang gaat, dan is geen sprake van een verbonden partij.

Conform het BBV worden de verbonden partijen integraal verantwoord in de programma’s. Dit zorgt voor een versterking van inzicht in de bijdrage van de verbonden partij aan de maatschappelijke doelstellingen. De paragraaf verbonden partijen is beleidsarmer geworden. Eventuele risico’s ten aanzien van een verbonden partij worden rechtstreeks in deze paragraaf beschreven.

Begroting- en verslaggevingsregels

Voor verbonden partijen gelden de eigen van toepassing zijnde begroting- en verslaggevingsregels. Voor gemeenschappelijke regelingen met rechtspersoonlijkheid (openbaar lichaam en bedrijfsvoering-organisatie) zijn dat eveneens de regels volgens het BBV.

Tabel 238

Samenwerkingsvorm Wgr	Openbaar lichaam	Bedrijfsvoering- organisatie	Gemeenschappelijk orgaan	Centrum gemeente	Lichte regeling
Rechtspersoonlijkheid	√	√	X	X	X
Eigen begroting en jaarrekening	√	√	√	X	X
Toepassing BBV	√	√	√	n.v.t.	n.v.t.

Samenwerkingsvorm

Wgr

Openbaar

lichaam

Bedrijfsvoering-

organisatie

Gemeenschappelijk
orgaan

Centrum

gemeente

Lichte

regeling

Rechtspersoonlijkheid

√

Eigen begroting en jaarrekening

√

Toepassing BBV

√

n.v.t.

Voor privaatrechtelijke partijen gelden de verslaggevingsvoorschriften volgens het Burgerlijk Wetboek (BW), waarbij voor vennootschappen een en ander is uitgewerkt in BW2 Titel 9. Daarnaast kunnen afhankelijk van de situatie internationale verslaggevingstandaarden gelden. Privaatrechtelijke organisaties kennen geen specifieke voorschriften voor begrotingen. Indien daarvoor regels gelden, dan zijn dat regels die in het eigen statuut (of daarvan afgeleide stukken) van de organisatie zijn vastgelegd.

Afwegingskader verbonden partijen

De visie op en de beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen zijn vastgelegd in het in 2017 vastgestelde Beleidskader verbonden partijen 2017 (raadsbesluit 2017.0041198). Hierin zijn onze beleidsvoornemens beschreven om een actieve regie toe te passen op onze verbonden partijen. Dit doen wij onder andere door onze deelnemingen de corporate governance code na te laten leven.

Tevens is onder meer in het beleidskader opgenomen:

het toetsingskader verbonden partijen
het proces op hoofdlijnen rond de besluitvorming over deelneming in verbonden partijen
de wijze van sturing van verbonden partijen, waaronder het vastleggen van afspraken over vertegenwoordiging en informatieverstrekking aan college en raad
het afwegingskader ten aanzien van de uitbreiding van bestaande samenwerkingsrelaties met nieuwe toetredende partijen

De verbonden partijen van de gemeente Haarlemmermeer zijn:

Tabel 239

Nr.	Overzicht verbonden partijen	Eigenaarsrol	Opdrachtgeversrol	Type	Wetten
	Gemeenschappelijke regelingen
1	Vervoerregio Amsterdam	Verkeer en vervoer	-	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
2	Amstelland-Meerlanden overleg	Regionale samenwerking	-	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
3	AM match	Sociale Zaken	Werk & Inkomen	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
4	Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)	Veiligheid	Veiligheid	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
5	Cocensus	Financiën	Financiën	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
6	Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied	Handhaving	Vergunningen	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
7	Recreatieschap Spaarnwoude	Financiën	Recreatie	Samenwerkingsverband	Wet GR / BBV
	Vennootschappen en coöperaties
8	Meerlanden Holding NV	Financiën	Beheer en onderhoud	Naamloze vennootschap	Burg. Wetboek 2
9	De Waterwolf Buitenruimte BV	Financiën	Beheer en onderhoud	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
10	Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer BV	Financiën	Energietransitie	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
11	Energiebedrijf Haarlemmermeer BV	Financiën	Energietransitie	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
12	Zonnepanelen Haarlemmermeer BV	Financiën	Energietransitie	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
13	Schiphol Area Development Company NV	Financiën	Grondzaken	Naamloze vennootschap	Burg. Wetboek 2
14	Hoofdvaart BV	Financiën	Grondzaken	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
15	GEM A4 Zone West CV	Financiën	Grondzaken	Commanditair vennoot	Burg. Wetboek 2
16	GEM President CV	Financiën	Grondzaken	Commanditair vennoot	Burg. Wetboek 2
17	GEM Polanenpark CV	Financiën	Grondzaken	Commanditair vennot	Burg. Wetboek 2
18	GEM A4 Zone West Beheer BV	Financiën	Grondzaken	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
19	President Beheer BV	Financiën	Grondzaken	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
20	Polanenpark BV	Financiën	Grondzaken	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
21	Recreatieplas Haarlemmermeer BV	Financiën	Recreatie	Besloten vennootschap	Burg. Wetboek 2
22	Stedin NV	Financiën	Financiën	Naamloze vennootschap	Burg. Wetboek 2
23	Eneco Energie NV	Financiën	Financiën	Naamloze vennootschap	Burg. Wetboek 2
24	Bank Nederlandse Gemeenten NV	Financiën	Financiën	Naamloze vennootschap	Burg. Wetboek 2
	Stichtingen en verenigingen
25	VNG	-	Bestuur	Vereniging	Burg. Wetboek 2

Hierna staat nadere informatie beschreven per verbonden partij. Onder andere zijn hier de financiële gegevens genoemd. Het financieel belang is gebaseerd op de jaarrekening 2018 of de begroting 2019 van de verbonden partij. Het eigen vermogen, vreemd vermogen, solvabiliteit (eigen vermogen gedeeld door totaal vermogen) en het resultaat zijn gebaseerd op de jaarstukken 2018 van de verbonden partij. Als ten tijde van het opstellen van onze programmabegroting 2020-2023, de (voorlopige) jaarstukken van de verbonden partijen nog niet beschikbaar waren, zijn de cijfers uit de begroting 2018 aangehouden of het jaarverslag 2017. Dit wordt vermeld bij de financiële gegevens.

Tabel 240

Naam	Vervoerregio Amsterdam
Algemene informatie	De Vervoerregio Amsterdam is een samenwerkingsverband van vijftien gemeenten in de regio Amsterdam op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen en gestart per 1 januari 2017. Het Rijk heeft de regio’s Amsterdam en Rotterdam/Den Haag bij uitzondering de wettelijke status van “vervoerregio” gegeven met behoud van de wettelijke bevoegdheden en middelen (BDU). De belangrijkste taken van de Vervoerregio Amsterdam liggen op het gebied van (regionaal) verkeer en vervoer. De vijftien gemeenten zetten zich onder andere in voor een optimale bereikbaarheid van de Amsterdamse regio. In de samenwerking binnen de vervoerregio spelen deelregio’s een belangrijke rol. Wij maken deel uit van de regio Amstelland-de Meerlanden.
Programma	Mobiliteit
Beleidsdoelen	Een gemeente die verkeersveilig is per auto, met de fiets, te voet en het openbaar vervoer De doorstroming van alle vormen van vervoer en de bereikbaarheid van Haarlemmermeer dient op elk moment van de dag zo optimaal mogelijk te zijn.
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke Regeling
Eigenaarsrol	Verkeer en vervoer
Opdrachtgeversrol	-
Bestuurlijk belang	Lidmaatschap Dagelijks Bestuur en deelname aan Regioraad. Het aantal leden in de Regioraad voor de gemeente staat in verhouding tot het inwoneraantal van de gemeente.
Aandelenbelang	De gemeenschappelijke regeling heeft geen aandelen. Elk lid van de Regioraad heeft één stem.
Financieel belang	Deelnemende gemeente waarborgen de betaling van rente en aflossing van geldleningen aangegaan door de vervoerregio voor de uitvoering van haar taak. Dit in verhouding tot het inwoneraantal van de deelnemende gemeente.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018 (concept)
	Eigen vermogen	€ 1.264.197	€ 795.977
	Vreemd vermogen	€ 287.516.613	€ 336.914.293
	Solvabiliteit ultimo 2018	0,2 %
	Resultaat 2020	€ 0

Financiële gegevens

Wij zijn nog niet in het bezit van definitieve cijfers over 2018. De Vervoerregio wordt sinds 1 januari 2017 direct bekostigd uit de brede doeluitkering (BDU) van het rijk.

Voor 2019 is er een negatief resultaat begroot. Dit wordt verrekend met de 'spaarsaldo' BDU.

Eventuele risico’s

Geen materiële risico's.

Tabel 241

Naam	Amstelland-Meerlanden Overleg
Algemene informatie	Het Amstelland-Meerlanden-overleg (AM) is een samenwerking tussen de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, De Ronde Venen, Diemen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn op basis van een gemeenschappelijke regeling. Doel is door afstemming te komen tot een effectiever regionaal beleid en gezamenlijke belangenbehartiging bij onder andere de Metropoolregio Amsterdam (MRA) en de provincie Noord-Holland. In de bestuurlijke regiegroep van de MRA zitten twee bestuurders uit het AM-overleg. Daarnaast vertegenwoordigen AM bestuurders de AM-regio in de bestuurlijke MRA platforms op het gebied van onder andere mobiliteit, economie, ruimte en duurzaamheid.
Programma	Bestuur, samenleving en publiekscontact
Beleidsdoelen	Het behartigen van de belangen van Haarlemmermeer buiten de gemeentegrenzen en het versterken van de bestuurlijke samenwerking.
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke Regeling
Eigenaarsrol	Portefeuille Regionale Samenwerking
Opdrachtgeversrol	-
Bestuurlijk belang	Lid Regiegroep AM en via de deelregio AM bestuurlijke vertegenwoordiging in diverse MRA overleggen.
Aandelenbelang	De gemeenschappelijke regeling heeft geen aandelen
Financieel belang	De geraamde bijdrage van de gemeente Haarlemmermeer in 2020 bedraagt € 107.516 op een totaal van € 252.352
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 217.975	€ 102.952
	Vreemd vermogen	€ 0	€ 0
	Solvabiliteit ultimo 2018	100%
	Begroot resultaat 2020	€ 0

Financiële gegevens

Het jaar 2018 laat een negatief resultaat zien van ruim € 115.000. De reden voor dit resultaat is dat de personeelskosten voor de regiosecretarissen over 2017 ten onrechte niet ten laste zijn gebracht van 2017 maar van 2018. In 2017 was er een overschot van niet geboekte loonkosten. Dit overschot is toen in de egalisatiereserve gestort. Voor 2018 is dit overschot weer onttrokken uit de egalisatiereserve.

De deelnemende gemeenten dragen € 0,73 per inwoner bij aan het AM. Besluitvorming hierover heeft in Haarlemmermeer plaatsgevonden bij de Voorjaarsrapportage 2017 (2017.0025366).

Eventuele risico’s

Geen materiële risico's.

Tabel 242

Naam	AM match
Algemene informatie	Met ingang van 1 juli 2016 is werkorganisatie AM match gestart. Het betreft een samenwerkingsverband van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn. Deze organisatie heeft één kerntaak: de re-integratie naar werk voor de doelgroep die onder de Participatiewet valt, voor zover zij een loonwaarde hebben die lager is dan 70% van het minimumloon. Bij de uitvoering van deze kerntaak wordt zoveel mogelijk ingezet op de plaatsing bij reguliere werkgevers. Voor de doelgroep wordt ingezet op verdere ontwikkeling en blijft de focus gericht op door- en uitstroom. AM match is ook de plek waar beschut werk namens de vijf deelnemende gemeenten wordt aangeboden.
Programma	Zorg en werk
Beleidsdoelen	Onze inwoners zijn economisch zelfstandig; werk boven uitkering.
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke regeling
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Werk & Inkomen
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Werk & Inkomen
Bestuurlijk belang	Het bestuur van de GR wordt gevormd door de wethouders Sociale Zaken van de vijf deelnemende gemeenten. De voorzitter is de wethouder uit de gemeente Haarlemmermeer. De dagelijkse verantwoording en leiding van de organisatie ligt bij de algemeen directeur.
Aandelenbelang	De gemeenschappelijke regeling heeft geen aandelen. In het algemeen bestuur heeft de gemeente Haarlemmermeer twee van de acht stemmen. In het dagelijks bestuur heeft ieder lid één stem.
Financieel belang	€ 0
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 6.909.000	€ 5.376.000
	Vreemd vermogen	€2.123.000	€ 1.695.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	76%
	Begroot resultaat 2020	€ - 196.000

Financiële gegevens

Het resultaat over 2018 bedraagt € 226.000. Dit is € 130.000 hoger dan begroot. Dit bedrag wordt aan de gemeenten uitgekeerd. Het aandeel voor de gemeente Haarlemmermeer bedraagt € 123.144 (54,5%).

Het resultaat in de primaire begroting voor 2020 is begroot op een tekort van € 196.000. Dit negatieve resultaat kan worden gedekt uit het positieve resultaat dat hiervoor in de jaarrekening van 2017 is gereserveerd. Hierdoor hoeft de gemeente naar verwachting ook in 2020 geen bijdrage in de exploitatie van AM match te betalen.

Eventuele risico’s

De grootste risicofactoren worden in het algemeen gevormd door de commerciële activiteiten binnen AM match en de ontwikkelingen in de rijksbijdrage (correctie voor loonontwikkeling en bezuinigingen, onvoorspelbaarheid landelijke ontwikkelingen etc.). Eind 2017 is een risico analyse gemaakt voor het jaar 2018 en 2019. Op basis hiervan is de omvang van een algemene reserve vastgesteld. De risico analyse geeft een bedrag van € 1.966.000 (incl. onvoorzien) aan aanwijsbare risico’s. Het bestuur heeft in de vergadering van 16 november 2017 deze risico-analyse vastgesteld en het bedrag van de algemene reserve voor 2018 en 2019 vastgesteld op € 2.466.000 (inclusief een marge van € 500.000).

Tabel 243

Naam	Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)
Algemene informatie	Per 1 januari 2008 maakt de gemeente Haarlemmermeer deel uit van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Kennemerland (VRK). De VRK bestaat uit de GGD Kennemerland (inclusief bureau GHOR) en de Regionale Brandweer Kennemerland.
Programma	Veiligheid , Zorg en werk en Maatschappelijke ontwikkeling
Beleidsdoelen	Het verzekeren van de doelmatige en slagvaardige verlening op het gebied van brandweerzorg, crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning thuis Inwoners ervaren zo min mogelijk sociale- en gezondheidsproblemen en ontwikkelen een verantwoorde leefstijl
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke regeling
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Veiligheid
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Veiligheid
Bestuurlijk belang	Lid van het dagelijks bestuur en lid van het algemeen bestuur. Haarlemmermeer heeft acht van de 32 stemmen in het algemeen bestuur.
Aandelenbelang	De gemeenschappelijke regeling heeft geen aandelen.
Financieel belang	In 2020 is de bijdrage van de gemeente Haarlemmermeer € 16.022.000. Dit is 31,4% van de totale gemeentelijke bijdragen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 3.379.000	€ 3.358.000
	Vreemd vermogen	€ 39.989.000	€ 41.612.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	7,5%
	Begroot resultaat 2020	€ 390.000

Financiële gegevens

De VRK sluit 2018 af met een positief exploitatieresultaat van € 1.334.506. In de begroting werd uitgegaan van een positief jaarresultaat van € 12.000. Het resultaat is dus ruim € 1,3 miljoen positiever dan aanvankelijk begroot. Dit komt door verschillende voor- en nadelen, veelal incidenteel, waarvan de grootste meevaller bestaat uit een door het Ministerie van Justitie en Veiligheid ontvangen bedrag van € 500.000 als bijdrage in de gemeenschappelijke meldkamer. Van het positief rekeningresultaat wordt € 500.000 gereserveerd als bestemmingsreserve voor achterblijvende frictiekosten meldkamer, wordt € 200.000 opgenomen in een voorziening voor de besparingsopdracht meldkamer, wordt € 500.000 gereserveerd als bestemmingsreserve in het kader van duurzaamheid en wordt het resterend voordelig jaarresultaat ad € 146.506 (inclusief het begrote jaarresultaat van € 12.000) toegevoegd aan de algemene reserve. Er vloeit over 2018 geen rekeningresultaat terug naar de gemeenten.

Eventuele risico’s

Op het gebied van Personeel en organisatie zijn meerdere risico's geïndentificeerd die betrekking hebben op externe loopbaanbegeleiding, vergrijzing en krapte op de arbeidsmarkt, Wet normalisering rechtspositie ambtenaren, vrijwilligers die zich minder lang binden, et cetera.

Voorzienbare risico's zijn gekwantificeerd. Deze risico's hebben onder andere betrekking op externe loopbaanbegeleiding, de gevolgen van uitstroom van vrijwilligers, stopzetting grote subsidies (met name Brede Centrale Toegang (BCT)), landelijke aanbesteding ambulances, personele knelpunten op de combi-posten in verband met vergrijzing, et cetera. Daar waar mogelijk zijn de risico's voorzien van een mogelijke financiële impact en een inschatting van de kans dat het risico zich ook daadwerkelijk zal voordoen. De gekwantificeerde risico’s tellen op tot een bedrag van € 3,3 miljoen.

Tabel 244

Naam	Cocensus
Algemene informatie	Cocensus is een Gemeenschappelijke Regeling (GR). Deze is opgericht op 1 januari 2007 door de gemeenten Haarlemmermeer en Haarlem. In de loop van de jaren hebben de gemeenten Hillegom, Beverwijk, Oostzaan, Wormerland, Alkmaar, Heerhugowaard, Langedijk, Bergen en Den Helder zich aangesloten bij de Gemeenschappelijke Regeling.
Programma	Algemene dekkingsmiddelen
Beleidsdoel	Belastingen (OZB), parkeren, toeristenbelasting, precariobelasting
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke regeling
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Financiën
Bestuurlijk belang	Het algemeen bestuur kent vanuit iedere gemeente één lid vanuit het college van burgemeester en wethouders. Het dagelijks wordt gevormd door een voorzitter, een plaatsvervangend voorzitter en drie leden aangewezen vanuit de leden van het algemeen bestuur.
Aandelenbelang	De GR heeft geen aandelen. Van de 24 stemmen heeft Haarlemmermeer vijf stemmen (20,8%)
Financieel belang	Begrote bijdrage in 2020 € 3.926.600
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 199.953	€ 205.491
	Vreemd vermogen	€ 5.587.578	€ 4.175.492
	Solvabiliteit ultimo 2018	4,7%
	Begroot resultaat 2020	€ 0

Financiële gegevens

De exploitatie van Cocensus over 2018 sluit af met een overschot van € 5.358. Dit wordt veroorzaakt door het vrijvallen van enkele investeringen waardoor de kosten voor automatisering lager zijn uitgevallen. Dit positieve bedrag ad € 5.358 is toegevoegd aan de algemene reserve van Cocensus. Het totale eigen vermogen komt daarmee uit op € 205.491.

Eventuele risico’s

De huurovereenkomst voor het pand in Hoofddorp eindigt per 31 december 2021. Een onderzoek naar een nieuwe lokatie wordt in 2020 afgerond. Het financiële risico schuilt in het vervroegd ontbinden van allerlei huurcontracten. Naar inschatting is dit risico begrenst tot maximaal € 200.000.

Er wordt voortdurend gekeken naar mogelijkheden om de beveiliging zo optimaal in te bedden in de organisatie, de applicaties en de mobiele telefonie. Dit neemt niet weg dat er altijd bedreigingen van buiten af kunnen plaatsvinden. De kosten die zijn verbonden aan de beveiligingsmaatregelen zijn vooraf niet goed te ramen.

Tabel 245

Naam	Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied
Algemene informatie	Per januari 2013 nemen wij deel aan de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (OD NZKG). De oprichters van de OD zijn de gemeenten Amsterdam, Zaanstad, Haarlemmermeer en de provincie Noord-Holland. De OD helpt het Noordzeekanaalgebied waarin de dienst opereert veiliger en gezonder te maken en te houden. De primaire doelstelling voor deelname aan de OD is verbetering van de dienstverlening voor bedrijven en uniformering van vergunningverlening en handhaving. Hiervoor is schaalvergroting onontbeerlijk. Wij geven opdracht aan de OD voor de uitvoering van taken die zijn vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst. Het bestuur van de OD bestaat uit een algemeen bestuur, het dagelijks bestuur en de voorzitter.
Programma	Kwaliteit fysieke omgeving en Veiligheid
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer biedt een gezond leefklimaat Een veilige woon- en leefomgeving voor inwoners, ondernemers en bezoekers in de gemeente Haarlemmermeer Het verzekeren van de doelmatige en slagvaardige hulpverlening op het gebied van brandweerzorg, crisisbeheersing en geneeskundige hulp
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke regeling
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Handhaving
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Vergunningen
Bestuurlijk belang	Twee leden Algemeen Bestuur, één lid Dagelijks Bestuur
Aandelenbelang	De GR heeft geen aandelen
Financieel belang	De financiële bijdrage van Haarlemmermeer in 2020 bedraagt € 7.550.000 (totaal van alle deelnemers € 47.907.000).
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 5.371.000	€ 3.884.000
	Vreemd vermogen	€ 17.691.000	€ 15.970.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	19,6%
	Begroot resultaat 20120	€ 0

Financiële gegevens

Het resultaat van de OD NZKG over het jaar 2018 is, na een onttrekking van € 46.000 aan de algemene reserve, nihil. Het resultaat is gebaseerd op de kengetallen die in de gewijzigde begroting in het tweede tertaal van 2018 zijn vastgesteld. Per balansdatum is een bedrag van € 1.800.000 opgenomen om alsnog te betalen. Een groot deel van dit bedrag (€ 1.585.000) is gevormd door de voorlopige afrekening van de uitvoeringsovereenkomsten over 2018 met de opdrachtgevers. De gemeente Haarlemmermeer ontvangt in 2019 € 156.000 terug, zijnde het verschil tussen het (vooruitbetaalde) bedrag conform de uitvoeringsovereenkomst 2018 (€ 6.872.000) en de realisatie (€ 6.716.000).

In het jaarverslag rapporteert de OD NZKG op basis van programma's.

Eventuele risico’s

De beschikbare weerstandscapaciteit is ruim voldoende voor eventuele risico’s. Het beschikbare weerstandsvermogen overstijgt de komende jaren het noodzakelijke weerstandsvermogen. De aantrekkende economie heeft in de bouwwereld gezorgd voor een landelijke toename van bouwactiviteiten. Dat resulteert niet alleen in een stijging van vergunningaanvragen voor zowel nieuw- als verbouw en toezicht zaken, maar ook tot een overspannen arbeidsmarkt voor personeel werkzaam in deze sector. Daardoor is het moeilijk om voldoende geschoold personeel uit de markt te krijgen en is het lastig om alle vergunningen tegen het afgesproken uniforme kwaliteitsniveau te leveren. De OD NZKG heeft een programma opgezet om te zorgen dat ze wel kunnen voldoen aan het uniform kwaliteitsniveau voor de vergunningverlening, toezicht en handhaving. Voor de constructieve veiligheid wordt echter verwacht dat door de krapte op de arbeidsmarkt hier nog niet volledig aan voldaan kan worden. De noodzakelijke maatregelen die worden getroffen leggen druk op de begroting.

Tabel 246

Naam	Recreatieschap Spaarnwoude
Algemene informatie	In 1971 is de Gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude (GRS) afgesloten tussen gemeente Haarlemmermeer en de gemeenten Haarlem, Velsen en Amsterdam en de provincie Noord-Holland. Doel van de GRS casu quo het Recreatieschap is het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie, het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu en het tot stand brengen en onderhouden van een landschap dat hierop is afgestemd in het werkingsgebied van de regeling, gelegen tussen Amsterdam en Haarlem. De participanten dragen gezamenlijk zorg voor het beheer en ontwikkeling van dit openbare gebied dat grotendeels samenvalt met de Bufferzone Amsterdam-Haarlem. Ook het toezicht op en handhaven van de Algemene Verordening Spaarnwoude maakt onderdeel uit van het beheer.
Programma	Maatschappelijke ontwikkeling
Beleidsdoel	Inwoners beschikken over voldoende aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen actief en nemen deel aan sport.
Rechtsvorm	Gemeenschappelijke regeling
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Recreatie
Bestuurlijk belang	Alle vijf de deelnemers (provincie Noord-Holland en vier gemeenten) leveren één bestuurslid. Elk bestuurslid heeft één stem.
Aandelenbelang	De GR heeft geen aandelen. Er is gelijke zeggenschap onder de deelnemers.
Financieel belang	De gemeente Haarlemmermeer draagt in 2020 € 522.612 bij.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 17.947.422	€ 17.136.409
	Vreemd vermogen	€ 1.605.728	€ 1.793.998
	Solvabiliteit ultimo 2018	90,5%
	Begroot resultaat 2020	€ 0

Financiële gegevens

Het Recreatieschap is opgebouwd uit de volgende onderdelen:

Spaarnwoude SPW, het gebied dat wordt ingesloten door het Noordzeekanaal aan de noordoostzijde, Velserbroek en Haarlem aan de westzijde en de snelweg A200 aan de zuidzijde. Onze bijdrage is 4,4% van het totaal. Voor 2020 is dit € 159.720;
Spaarnwoude SGP, de uitbreidingsgebieden in Haarlemmermeer en Tuinen van West die zijn aangelegd in het kader van het Strategisch Groenproject Haarlemmerméér Groen. Onze bijdrage is 25%. Voor 2020 is dat 362.892;
Spaarnwoude SMG, de uitbreidingsgebieden rondom Schiphol die zijn aangelegd in het kader van het plan Mainport & Groen. Beheerlasten worden bekostigd uit een afkoopsom die van de Stichting Mainport en Groen in 2013 is ontvangen.

De geconsolideerde Jaarrekening 2018 Recreatieschap Spaarnwoude (dus inclusief SGP en SMG) is in 2018 in totaal gunstiger uitgevallen dan begroot. Het verschil is vooral verklaarbaar door lagere uitgaven voor incidentele projecten (doorschuiven werkzaamheden) en de nieuwe afschrijvingssystematiek conform de BBV regelgeving. Het lager uitvallende exploitatietekort komt ten laste van de reserves. Daarmee wordt de participantenbijdrage stabiel gehouden.

Eventuele risico’s

De risico's die zich kunnen voordoen bij Recreatieschap Spaarnwoude zijn in 2018 geïnventariseerd en daarmee wordt rekening gehouden in de begroting. Voorzover er sprake is van niet begrote risico's zijn de huidige reserves voldoende om deze te dekken.

Tabel 247

Naam	Meerlanden Holding NV
Algemene informatie	Meerlanden Holding N.V. (MH) is onder andere werkzaam op het gebied van de inzameling, verwerking en recycling van afvalstoffen, straatreiniging en gladheidbestrijding. MH is een overheid gedomineerde afval- en reinigingsorganisatie van en voor de deelnemende gemeenten: Haarlemmermeer, Aalsmeer, Heemstede, Noordwijkerhout, Bennebroek/Bloemendaal, Diemen, Lisse en Hillegom.
Programma	Kwaliteit fysieke omgeving
Beleidsdoelen	Het sturen van afvalstromen naar maximaal hergebruik. Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn goed begaanbaar, schoon en veilig.
Rechtsvorm	Naamloze vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Beheer en Onderhoud
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer bezit 97.228 van de 183.480 geplaatste en volgestorte aandelen en heeft daarmee een meerderheidsbelang van 52,99% .
Financieel belang	De aandelen van De Meerlanden kennen een nominale waarde van € 46. Dit resulteert in een financieel belang van € 4.472.488.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 27.049.000	€ 28. 220.000
	Vreemd vermogen	€ 29.562.000	€26.454.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	51,6%
	Begroot resultaat 2020	€ 3.110.000 (resultaat voor rente en belastingen)

Financiële gegevens

Meerlanden kent een zeer gezonde vermogensstructuur met beperkte financieringsbehoefte.

Eventuele risico’s

De beschikbare weerstandscapaciteit is ruim voldoende voor eventuele risico's.

Tabel 248

Naam	De Waterwolf Dienstverlening Buitenruimte BV
Algemene informatie	Sinds 1 januari 2009 bezit de gemeente 100% van de aandelen van de Waterwolf Dienstverlening Buitenruimte BV. Met de Waterwolf nieuwe stijl is een vennootschap neergezet die zich ook als leerwerkbedrijf richt op re-integratietaken.
Programma	Kwaliteit fysieke omgeving
Beleidsdoelen	Goed onderhouden openbaar groen en bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de openbare ruimte. Zorgen voor een adequaat beheer in de openbare buitenruimte van grondwater, hemelwater en afvalwater. Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn goed begaanbaar, schoon en veilig.
Rechtsvorm	Besloten vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Beheer en Onderhoud
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente bezit 100% van de aandelen.
Financieel belang	De aandelen van De Waterwolf zijn bij de gemeente gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van € 1.188.000.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 2.569.037	€ 2.856.315
	Vreemd vermogen	€ 1.901.704	€ 1.614.426
	Solvabiliteit ultimo 2018	59,4 %
	Begroot resultaat 2019	€ 32.000

Financiële gegevens

De solvabiliteit van 59,4% bevindt zich ruim boven de gewenste marge van 25% - 40%. Een positief resultaat in 2018 is gerealiseerd dankzij de vrijval van een verliesvoorziening. Deze voorziening is getroffen voor een drietal beeldbestekken die ook in 2018 verlieslatend zijn geweest. Ook het begrote resultaat in 2019 is positief door een rendabel contract voor de beeldbestekken. Voor 2020 is er nog geen opdracht voor groenonderhoud toegekend aan De Waterwolf. Vooreerst moet duidelijk worden of dit rendabel kan worden uitgevoerd. Wij zijn met De Waterwolf in gesprek over het toekomstperspectief, daar komen wij later bij de raad op terug.

Eventuele risico’s

Verlieslatende beeldbestekken en te weinig opdrachten voor de dekking van de algemene kosten hebben tot gevolg dat het resultaat onder druk staat en De Waterwolf haar liquiditeitspositie ziet afnemen.

Tabel 249

Naam	Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer BV
Algemene informatie	Het Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer, actief onder de naam Meermaker, is begin 2013 opgericht. Meermaker heeft tot taak om de verduurzaming in de Haarlemmermeer te versnellen en doet dit door duurzaamheidsprojecten te ondersteunen die zonder cofinanciering van Meermaker niet gerealiseerd kunnen worden.
Programma	Wonen
Beleidsdoelen	Door woonbeleid waarborgen van een toegankelijke en toekomstbestendige woningmarkt voor huidige en nieuwe inwoners van Haarlemmermeer.
Rechtsvorm	Besloten vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Energietransitie
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 100%. Dit zijn alle 18.000 geplaatste en volgestorte aandelen.
Financieel belang	De aandelen van Meermaker kennen een nominale waarde van € 1. Dit resulteert in een financieel belang van € 18.000. Daarbij heeft de gemeente een agio gestort van € 3.300.000.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2016	Eindstand 31-12-2017
	Eigen vermogen	€ 3.304.609	€ 3.310.190
	Vreemd vermogen	€ 19.822	€ 16.856
	Solvabiliteit ultimo 2017	99,5%
	Begroot resultaat 2019	€ 20.470

Financiële gegevens

De raad heeft aan Meermaker een bedrag van € 3,3 miljoen beschikbaar gesteld, waarmee het in de cofinanciering kan voorzien van geselecteerde projecten. Momenteel lopen er voor twaalf projecten leningen, van een gemiddelde hoogte van € 156.000. Looptijden variëren van 1 tot 15 jaar. Er is momenteel nog circa € 1,2 miljoen beschikbaar om te financieren. Met de renteopbrengsten van de uitgezette middelen worden de bedrijfskosten van Meermaker gedekt. In 2016 is voor het eerst een positief resultaat behaald, de verwachting is dat dit de komende jaren doorzet. Meermaker is nauw verbonden met Tegenstroom en Tegenstroom voor Ymere. Gesaldeerd realiseerden deze entiteiten een positief resultaat in 2017 van € 45.000.

Eventuele risico’s

Risico's zitten vooral in de uitstaande leningen die oninbaar worden geacht. Hiervoor moet zo nodig door Meermaker een voorziening worden gevormd.

Tabel 250

Naam	Energie Bedrijf Haarlemmermeer BV (Tegenstroom)
Algemene informatie	Het Energiebedrijf Haarlemmermeer BV, actief onder de naam Tegenstroom, is begin 2014 opgericht. Tegenstroom heeft tot taak om groene energie te leveren aan consumenten, bedrijven en instellingen. Tegenstroom streeft ernaar om de lokaal opgewekte groene energie ook lokaal te verbruiken.
Programma	Wonen
Beleidsdoelen	Door woonbeleid waarborgen van een toegankelijke en toekomstbestendige woningmarkt voor huidige en nieuwe inwoners van Haarlemmermeer.
Rechtsvorm	Besloten vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Energietransitie
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 99%. De resterende 1% is in handen van Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer B.V. (100% eigendom van de gemeente Haarlemmermeer).
Financieel belang	De aandelen kennen een nominale waarde van € 1. Er zijn 30.000 aandelen geplaatst en gestort. Dit resulteert in een financieel belang van € 29.700.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2016	Eindstand 31-12-2017
	Eigen vermogen	€ -62.949	€ -75.440
	Vreemd vermogen	€ 79.250	€ 90.146
	Solvabiliteit ultimo 2017	-513%
	Begroot resultaat 2018	€ 1.264

Financiële gegevens

De gemeente Haarlemmermeer heeft € 30.000 geïnvesteerd in Tegenstroom. Dat is gebruikt om het bedrijf Tegenstroom op te starten. Tegenstroom koopt groene energie in bij de Coöperatieve Duurzame Energie Unie U.A. en krijgt een vergoeding per aansluiting. Tegenstroom is vooralsnog verlieslatend. De verwachting is dat Tegenstroom vanaf 2019 een positief resultaat laat zien.

Eventuele risico’s

Bij onvoldoende aansluitingen kan Tegenstroom geen rendabele exploitatie realiseren. Er wordt strak gestuurd op kosten. De afgelopen jaren nemen de klanten langzaam toe. Het huidige eigen vermogen is echter fors negatief en Tegenstroom leunt financieel sterk op Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer B.V. en Zonnepanelen Haarlemmermeer B.V.

Tabel 251

Naam	Zonnepanelen Haarlemmermeer BV (Tegenstroom voor Ymere)
Algemene informatie	Zonnepanelen Haarlemmermeer BV, actief onder de naam Tegenstroom voor Ymere (TSY), is begin 2014 opgericht. TSY heeft tot taak om in totaal 3.000 corporatiewoningen van Ymere te voorzien van zonnepanelen, waardoor de huurders van deze woningen duurzame energie opwekken voor eigen gebruik en daarmee tevens een besparing in geld realiseren op het verbruik van energie.
Programma	Wonen
Beleidsdoelen	Door woonbeleid waarborgen van een toegankelijke en toekomstbestendige woningmarkt voor huidige en nieuwe inwoners van Haarlemmermeer.
Rechtsvorm	Besloten vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Energietransitie
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer bezit 9.900 van de 10.000 geplaatste en volgestorte aandelen en heeft daarmee een meerderheidsbelang van 99%. De resterende 1% is in handen van Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer B.V.
Financieel belang	De aandelen kennen een nominale waarde van € 1. Dit resulteert in een financieel belang van € 9.900. Daarnaast staat de gemeente garant jegens de BNG voor de aan Zonnepanelen Haarlemmermeer BV verstrekte kredietfaciliteit met een maximum van € 3 miljoen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2016	Eindstand 31-12-2017
	Eigen vermogen	€ -67.895	€ -15.769
	Vreemd vermogen	€ 2.574.021	€ 2.579.251
	Solvabiliteit ultimo 2017	-0.6%
	Begroot resultaat 2019	€ 64.584

Financiële gegevens

Er liggen 8.800 zonnepanelen op de daken van 1.100 huurwoningen. Deze zijn eigendom van en in exploitatie door Zonnepanelen Haarlemmermeer B.V. Elke huurder betaalt een vaste lage vergoeding per maand voor de zonnepaneleninstallatie. De omzet bestaat uit incasso van € 29,95 per maand bij de 1.100 klanten. Zonnepanelen Haarlemmermeer B.V. is gefinancierd middels een kredietfaciliteit van € 3 miljoen van de BNG waarvoor de gemeente garant staat. Het rentepercentage bij de BNG is variabel en bij aanvang van de kredietfaciliteit minder dan 1%. In de meerjarenbegroting is gerekend met een stijgende rente, 1% in 2016, 2% in 2017 en 2,5% in 2018. Mede door de lage rente is er reeds in 2016 een positief resultaat gehaald. De winst komt ten goede aan de doelstelling van de BV: het versnellen van de transitie van fossiele energie naar schone energie.

Eventuele risico’s

Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.
Voor het tussentijds vervangen van omvormers moet een voorziening worden getroffen door Zonnepanelen Haarlemmermeer BV

Tabel 252

Naam	Bestuursforum Schiphol en Schiphol Area Development Company (SADC)
Algemene informatie	In 1987 is door de gemeente Amsterdam, de provincie Noord-Holland, de gemeente Haarlemmermeer en de Schiphol Group SADC opgericht. De kerntaken van dit regionale ontwikkelingsbedrijf zijn gebiedsontwikkeling, (inter)nationale marketing en promotie en het verbinden van publieke en private partijen.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen en Economische Zaken
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel. Het versterken van onze strategische positie door samenwerking in de regio, met een focus op de logistiek, kennisintensieve en (inter)nationale dienstensectoren en op de maatschappelijke inpassing van de luchtvaart.
Rechtsvorm	Naamloze vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 25%. Ook de gemeente Amsterdam, de provincie Noord-Holland en de Schiphol Group hebben ieder een aandelenbelang van 25%.
Financieel belang	Deze deelneming is gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van € 26.717.000.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 105.708.000	€ 106.399.000
	Vreemd vermogen	€ 24.703.000	€21.632.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	83,1%
	Begroot resultaat 2020	€ 5.645.000

Financiële gegevens

In het bedrijfsplan 2019-2023 geeft SADC haar winstprognose af. Deze is de komende jaren structureel positief en bedraagt cumulatief voor de periode 2019-2023 circa € 11,6 miljoen. Dit is nodig om het eigen vermogen verder te versterken. De kasstroom ontwikkelt zich positief, dankzij goede verkoopopbrengsten in deelnemingen. SADC verwacht de komende jaren geen gebruik te hoeven maken van de aandeelhouderslening van maximaal € 13,5 miljoen. Ieder aandeelhouder verstrekt hiervoor (indien opgevraagd door SADC) een gelijk deel.

Eventuele risico’s

De risico’s van SADC doen zich vooral voor in haar deelnemingen. Hierbij moet voornamelijk worden gedacht aan hoge voorinvesteringen in combinatie met tegenvallende afzetsnelheid en prijsontwikkeling op de verschillende locaties. Andere risico’s hangen samen met vraagstukken over governance, financiering en bedrijfsvoering.

Tabel 253

Naam	Hoofdvaart BV
Algemene informatie	De Hoofdvaart BV is opgericht in 2010 en is een 100% gemeentelijke deelneming. Doel is het participeren en optreden als commanditair vennoot in commanditaire vennootschappen zoals GEM A4 Zone West en GEM President. De Hoofdvaart BV participeert nu in de GEM A4 Zone West CV en de GEM President CV.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
Rechtsvorm	Besloten vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 100%.
Financieel belang	Het door de gemeente gestorte kapitaal is € 18.000. Er is door de gemeente tevens een geldlening verstrekt welke maximaal € 60 miljoen kan bedragen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 5.909	€ 3.745
	Vreemd vermogen	€ 37.820.849	€ 39.812.812
	Solvabiliteit ultimo 2018	0,01%
	Begroot resultaat 2020	-

Financiële gegevens

De geldlening aan de Hoofdvaart BV is geformaliseerd door middel van een rekeningcourantovereenkomst. De maximale omvang van de geldlening aan de Hoofdvaart mag € 60 miljoen bedragen, € 50 miljoen voor de GEM A4 Zone West en € 10 miljoen voor de GEM President. De inschatting is dat de maximale omvang van de geldlening voldoende is voor beide ontwikkelingen. Na oplevering van een project vindt een eindafrekening plaats op basis van het werkelijk behaalde resultaat met inbegrip van rente.

Eventuele risico’s

Bij een aanzienlijke verslechtering van een van de GEM’s of een faillissement kan het zijn dat (een deel) van de verstrekte lening niet terugkomt.

Tabel 254

Naam	GEM A4 Zone West CV
Algemene informatie	Deze CV (commanditaire vennootschap) is aangegaan door de Hoofdvaart BV (33%), Schiphol Real Estate Participaties BV (33%), SADC Participaties BV (33%) en GEM A4 Zone West BV (1%). In deze CV worden alle kosten en opbrengsten van de gezamenlijke grondexploitatie A4 Zone West verantwoord en vindt de volledige financiering van betreffende exploitatie plaats.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
Rechtsvorm	Commanditaire vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	In de Vergadering van Commandieten zijn wij vertegenwoordigd door de directeur van de Hoofdvaart BV, zijnde de gemeentesecretaris.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 100% in Hoofdvaart BV en Hoofdvaart BV is voor 33% eigenaar van deze CV
Financieel belang	Het financieel belang voor de gemeente Haarlemmermeer is indirect via Hoofdvaart BV dat deelneemt in het commanditair kapitaal voor € 34.878.078. Tevens indirect via SADC (25% van € 34.878.486) € 8.719.622 Daarnaast houdt de gemeente voor € 55 miljoen gronden beschikbaar voor A4 Zone West CV.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 100.716.878	€ 104.649.091
	Vreemd vermogen	€ 1.579.415	€ 3.044.335
	Solvabiliteit ultimo 2018	97,2%
	Begroot resultaat einde looptijd	NCW 1 juli 2018 € 7,5 miljoen

Financiële gegevens

Op basis van de discounted cashflow methode wordt getoetst of de grondexploitatie aan de 3% rendementseis voldoet. Berekend is dat de grondexploitatie per 1 juli 2018 aan deze eis voldoet en daarnaast een resultaat heeft van netto contante waarde (NCW) € 7,5 miljoen positief. De cashflow ontwikkeling is positief. Ruimte in de cashflow wordt de komende jaren aangewend om versneld gronden af te nemen van ons.

Eventuele risico’s

De belangrijkste risico’s voor de GEM A4 Zone West CV bestaan uit, de lange looptijd, het grondprijsniveau en het uitgifte tempo. Omdat er nog geen gronden zijn verkocht, maar er al wel circa € 100 miljoen is geïnvesteerd, hebben geringe tegenvallers, negatieve afwijkingen van de aannames rondom grondprijzen en uitgifte tempo een aanzienlijke invloed op het resultaat.

Tabel 255

Naam	GEM President CV
Algemene informatie	Deze CV is aangegaan door de Hoofdvaart BV, SADC Participaties BV, alsmede GEM President Beheer BV. De activiteiten van GEM President CV statutair gevestigd te Luchthaven Schiphol, bestaan uit het ontwikkelen van het gebied aangemerkt als ‘President 1.2’ te Haarlemmermeer (het Plangebied) en het (doen) uitvoeren van de grondexploitatie ten aanzien van het Plangebied, alsmede, indien en voor zover daartoe door Beherende Vennoot wordt besloten, het ontwikkelen van casu quo voeren van grondexploitaties ter zake van, andere (register) goederen.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
Rechtsvorm	Commanditaire vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	In de Vergadering van Commandieten zijn wij vertegenwoordigd door de directeur van de Hoofdvaart BV, zijnde de gemeentesecretaris.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 100% in Hoofdvaart BV en Hoofdvaart BV is voor 20% eigenaar van deze CV.
Financieel belang	Het financieel belang voor de gemeente Haarlemmermeer is indirect via Hoofdvaart BV dat deelneemt in het commanditair kapitaal voor € 3.219.062. Tevens indirect via SADC (25% van € 7.615.132) € 1.903.783.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 10.834.194	€ 10.834.194
	Vreemd vermogen	€ 10.704.767	€ 9.041.686
	Solvabiliteit ultimo 2017	54,5%
	Begroot resultaat einde looptijd	NCW 1 juli 2018 € 4,3 miljoen

Financiële gegevens

De grondexploitatie van de GEM de President 1.2 is per 1 juli 2018 geactualiseerd en kent een positieve netto contante waarde (NCW) van € 4,3 miljoen. De eerste verkoop is gerealiseerd in 2018.

Eventuele risico’s

Het belangrijkste risico voor de GEM de President bestaat uit eventuele vertragingen.

Tabel 256

Naam	GEM Polanenpark CV
Algemene informatie	In deze CV wordt deelgenomen door de provincie Noord-Holland (40%), gemeente Haarlemmermeer (20%), Ringvaart Participatie BV en Schiphol Area Participaties 2 BV Als beherend vennoot is Polanenpark BV aangesteld De activiteiten van Polanenpark CV bestaan uit het ontwikkelen van het zuid westelijk gebied bij het Rottepolderplein, aangemerkt als Polanenpark (het Plangebied) en het (doen) uitvoeren van de grondexploitatie ten aanzien van het Plangebied, alsmede, indien en voor zover daartoe door Beherende Vennoot wordt besloten, het ontwikkelen van casu quo voeren van grondexploitaties ter zake van, andere (register)goederen.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
Rechtsvorm	Commanditaire vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	In de Vergadering van Commandieten zijn wij vertegenwoordigd door de portefeuillehouder Financiën.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een belang van 20% eigenaar in deze CV.
Financieel belang	Het financieel belang voor de gemeente Haarlemmermeer is haar aandeel in het commanditair kapitaal, te weten € 4.299. Daarnaast staat de gemeente borg voor de BNG financiering tot een hoogte van maximaal € 4 miljoen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 1.575.679	€ 5.940.949
	Vreemd vermogen	€ 18.972.584	€ 18.805.297
	Solvabiliteit ultimo 2018	24%
	Begroot resultaat einde looptijd	NCW 1 juli 2018 € 6,4 miljoen

Financiële gegevens

De grondexploitatie van de Polanenpark CV is per 1 juli 2018 geactualiseerd en kent een positieve netto contante waarde (NCW) van € 6,4 miljoen. In 2018 is een grote grondverkoop gerealiseerd met een sterke cashflow verbetering tot gevolg.

Eventuele risico’s

Geen materiële risico's.

Tabel 257

Naam	GEM A4 Zone West Beheer BV
Algemene informatie	GEM A4 Zone West Beheer BV is opgericht om de noodzakelijke beheeractiviteiten van betreffende projecten te initiëren dan wel uit te voeren. In de GEM A4 Zone West Beheer BV nemen SADC, Schiphol Real Estate en de gemeente Haarlemmermeer deel.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
Rechtsvorm	Besloten Vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	De portefeuillehouder deelnemingen vertegenwoordigt de gemeente in de vergadering van aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 33,3 % in GEM A4 Zone West Beheer BV, net als de overige twee aandeelhouders.
Financieel belang	Het financieel belang voor de gemeente Haarlemmermeer bestaat uit het door haar gestorte deel op de geplaatste aandelen van € 6.000.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 18.000	€ 18.000
	Vreemd vermogen	€ 214.620	€ 171.257
	Solvabiliteit ultimo 2018	9,5%
	Begroot resultaat 2020	0

Financiële gegevens

Alle kosten en opbrengsten van de A4 Zone West Beheer BV worden vergoed door of afgedragen aan de GEM A4 Zone West CV.

Eventuele risico’s

GEM A4 Zone West Beheer BV is opgericht voor het beperken van de aansprakelijkheid. In beginsel is deze BV aansprakelijk voor de tekortkomingen van de A4 Zone West CV

Tabel 258

Naam	GEM President Beheer BV
Algemene informatie	Deze BV is opgericht om de noodzakelijke beheeractiviteiten van betreffende projecten te initiëren dan wel uit te voeren. In de GEM President Beheer B.V. nemen SADC en de gemeente Haarlemmermeer deel.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel
Rechtsvorm	Besloten Vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	De portefeuillehouder deelnemingen vertegenwoordigt de gemeente in de vergadering van aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 50% in GEM President Beheer BV, net als SADC.
Financieel belang	Het financieel belang voor de gemeente Haarlemmermeer bestaat uit het door haar gestorte deel op de geplaatste aandelen van € 9.000
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 20.384	€ 20.405
	Vreemd vermogen	€ 279	€ 210
	Solvabiliteit ultimo 2018	99%
	Begroot resultaat 2020	0

Financiële gegevens

Alle kosten en opbrengsten van de GEM President Beheer BV worden vergoed door of afgedragen aan de GEM President CV.

Eventuele risico’s

De GEM President Beheer BV is opgericht voor het beperken van de aansprakelijkheid. In beginsel is de beheer BV aansprakelijk voor de tekortkomingen van GEM President CV.

Tabel 259

Naam	GEM Polanenpark BV
Algemene informatie	Deze BV is opgericht om de noodzakelijke beheeractiviteiten van betreffende projecten te initiëren dan wel uit te voeren. In de Polanenpark BV nemen de provincie Noord-Holland, de gemeente Haarlemmermeer, Ringvaart Participaties BV en SADC deel.
Programma	Ruimtelijke ontwikkelingen
Beleidsdoelen	Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
Rechtsvorm	Besloten Vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Grondzaken
Bestuurlijk belang	De portefeuillehouder deelnemingen vertegenwoordigt de gemeente in de vergadering van aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer heeft een aandelenbelang van 20% in Polanenpark BV.
Financieel belang	Het financieel belang voor de gemeente Haarlemmermeer bestaat uit het door haar gestorte deel op de geplaatste aandelen van € 3.600.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 450.318	€ 1.060.976
	Vreemd vermogen	€ 1.337.633	€ 14.397.111
	Solvabiliteit ultimo 2018	19.4%
	Begroot resultaat 2020	0

Financiële gegevens

Alle kosten en opbrengsten van Polanenpark BV worden vergoed door of afgedragen aan Polanenpark CV.

Eventuele risico’s

Polanenpark BV is opgericht voor het beperken van de aansprakelijkheid. In beginsel is deze BV aansprakelijk voor de tekortkomingen van GEM Polanenpark CV.

Tabel 260

Naam	Recreatieplas Haarlemmermeer BV
Algemene informatie	De Recreatieplas Haarlemmermeer BV is een Publiek Privaat Samenwerkingsverband (PPS) van de gemeente en Dura Vermeer B.V. en is opgericht in 1994 met als doelstellingen het winnen en verkopen van zand en het inrichten van de zandwinput bij Hoofddorp-Toolenburg tot recreatiegebied-stadspark. De zandwinning heeft voor projecten in Haarlemmermeer van korte transportafstand zandleveranties mogelijk gemaakt en heeft financiële middelen gegenereerd voor de gebiedsaanleg en om de onderhoudslasten van het gebied voor tien jaar (2003-2013) te dekken. In 2011 hebben de aandeelhouders besloten om deze vennootschap in ‘slapende fase’ te houden in afwachting van besluitvorming over de mogelijke inzet bij een nieuw recreatieplasproject in PARK21.
Programma	Maatschappelijke ontwikkeling
Beleidsdoel	Inwoners beschikken over voldoende aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen actief en nemen deel aan sport.
Rechtsvorm	Besloten vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Recreatie
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer bezit 49% van de geplaatste aandelen. Er zijn 100 geplaatste aandelen.
Financieel belang	Het geplaatst en gestort aandelenkapitaal bedraagt € 45.378. De 49 aandelen van de gemeente Haarlemmermeer vertegenwoordigen een waarde van € 22.200.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2016	Eindstand 31-12-2017
	Eigen vermogen	€ 46.448	€ 46.448
	Vreemd vermogen	€ 53.287	€ 51.260
	Solvabiliteit ultimo 2017	47,5%
	Begroot resultaat 2019	€ 0

Financiële gegevens

Wij beschikken nog niet over de jaarrekening 2018. Daar het een slapende BV is wordt er geen begroting opgesteld.

Eventuele risico’s

Geen

Tabel 261

Naam	Stedin Holding NV
Algemene informatie	Stedin is een regionale Nederlandse netbeheerder die voornamelijk in de Randstad opereert. Stedin heeft een publieke taak. Zij is verantwoordelijk voor het transport van elektriciteit en gas naar circa 2 miljoen huishoudens en industriële klanten. Alle aandelen van Stedin zijn in publieke handen (53 Nederlandse gemeenten) hetgeen geborgd is in de wet. Aandelen kunnen alleen verhandeld worden tussen publieke aandeelhouders. Stedin staat sedert 1 februari 2017 los van Eneco.
Programma	Algemene dekkingsmiddelen
Beleidsdoelen	Financiering/bespaarde rente/dividend
Rechtsvorm	Naamloze vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Financiën
Bestuurlijk belang	Stemrecht via de vertegenwoordiger van de gemeente Heemstede, die de Noord-Hollandse aandeelhoudende gemeenten vertegenwoordigd.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer bezit 3.995 aandelen (0,08% van het totaal) met een nominale waarde van € 100
Financieel belang	Het financiele belang dat volgt uit het aandelenbelang bedraagt € 399.500. Jaarlijks wordt er dividend ontvangen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 2.583.000.000	€ 2.699.000.000
	Vreemd vermogen	€ 3.968.000.000	€ 3.968.000.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	38,6%
	Begroot resultaat 2020	-

Financiele gegevens.

Het resultaat na belastingen in 2018 bedraagt € 118 miljoen. Zoals alle netbeheerders krijgt ook Stedin de komende jaren te maken met een stevige uitdaging: er moet meer dan voorheen worden geïnvesteerd om de energietransitie mogelijk te maken. Het totaal van de investeringen tot 2030 zal zo'n € 7 miljard zijn, terwijl de opbrengsten door regulering onder druk staan. Dit vereist nog slimmer en efficiënter omgaan met inzet van mensen en middelen.

Eventuele risico's

Geen materiële risico's.

Tabel 262

Naam	Eneco Groep NV
Algemene informatie	Eneco is per 1 februari 2017 opgesplitst op last van de Autoriteit Consument en Markt in een netwerkgroep (Stedin) en een productie- en leveringsbedrijf (Eneco). De activiteiten van Eneco zijn onder andere energieproductie, energielevering, warmte/koudebedrijf en energie gerelateerde (innovatieve) producten en diensten. Alle aandelen zijn in handen van 53 gemeenten, waarvan een meerderheid heeft besloten haar aandelen te willen verkopen. Momenteel wordt onderzocht welke opties hiervoor het meest geschikt zijn.
Programma	Algemene dekkingsmiddelen
Beleidsdoelen	Financiering/bespaarde rente/dividend
Rechtsvorm	Naamloze vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Financiën
Bestuurlijk belang	Stemrecht via de vertegenwoordiger van de gemeente Heemstede, die de Noord-Hollandse aandeelhoudende gemeenten vertegenwoordigd.
Aandelenbelang	De gemeente Haarlemmermeer bezit 3.995 aandelen (0,08% van het totaal) met een nominale waarde van € 100
Financieel belang	Het financiële belang dat volgt uit het aandelen belang bedraagt € 399.500. Jaarlijks wordt er dividend ontvangen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 2.869.000.000	€ 2.939.000.000
	Vreemd vermogen	€ 2.787.000.000	€ 2.804.000.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	51,2%
	Begroot resultaat 2020	-

Financiële gegevens.

Eneco Groep NV heeft de omzet in 2018 zien stijgen met bijna 24% tot € 4,1 miljard. Het bedrijfsresultaat steeg licht tot 162 miljoen. De onderneming en haar aandeelhouders hebben eind 2018 aangekondigd dat Eneco via een ‘controlled auction’ in de loop van 2019 verkocht gaat worden. Wij verkopen dan al onze aandelen Eneco. Opbrengst van de aandelenverkoop is momenteel nog niet in te schatten. Daadwerkelijke verkoop vindt naar alle waarschijnlijkheid plaats in de eerste helft van 2020.

Eventuele risico's

Geen materiële risico's.

Tabel 263

Naam	NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
Algemene informatie	De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor maatschappelijk belang. De BNG draagt met gespecialiseerde financiële dienstverlening bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Deelname in het maatschappelijk kapitaal van de NV voorziet in het (gemeenschappelijk) behartigen van de belangen in de kapitaalbehoefte van gemeenten.
Programma	Algemene dekkingsmiddelen
Beleidsdoel	Financiering/bespaarde rente/dividend
Rechtsvorm	Naamloze vennootschap
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Financiën
Opdrachtgeversrol	Portefeuillehouder Financiën
Bestuurlijk belang	Uit hoofde van de gehouden aandelen vertegenwoordigt de portefeuillehouder deelnemingen (wethouder Financiën) de gemeente Haarlemmermeer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Aandelenbelang	De BNG is een structuurvennootschap. De Staat is de houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en waterschappen. De gemeente Haarlemmermeer bezit 123.162 aandelen (0,11% van het totaal)
Financieel belang	De gemeente Haarlemmermeer heeft € 310.000 beschikbaar gesteld aan gestort kapitaal. Jaarlijks wordt er dividend ontvangen.
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 4.953 miljoen	€ 4.991 miljoen
	Vreemd vermogen	€ 135.072 miljoen	€ 132.518 miljoen
	Solvabiliteit ultimo 2018	3,6%
	Begroot resultaat 2020	Geen opgave

Financiële gegevens

Als gevolg van de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten acht de bank het niet verantwoord een uitspraak te doen over de verwachte nettowinst 2019.

Eventuele risico’s

De bank heeft een credit rating van AAA van Standard & Poor’s, AAA van Moody’s en AA+ van Fitch. De BNG staat in de top vijf van veiligste banken ter wereld. De uitstekende kredietwaardigheid verschaft de bank een sterke inkooppositie op de internationale geld- en kapitaalmarkt.

Tabel 264

Naam	Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG)
Algemene informatie	De Vereniging van Nederlandse Gemeenten zijn de 355 gemeenten (per 1-1-2019) samen, ondersteund door de VNG-organisatie. De Vereniging heeft als ambitie een krachtige lokale overheid te zijn door het versterken en vitaliseren van de lokale democratie. Wij werken met elkaar aan maatschappelijke opgaven.
Programma	Bestuur, samenleving en publiekscontact
Beleidsdoelen	Het behartigen van de belangen van Haarlemmermeer buiten de gemeentegrenzen en het versterken van de bestuurlijke samenwerking.
Rechtsvorm	Vereniging
Eigenaarsrol	Portefeuillehouder Bestuur
Opdrachtgeversrol
Bestuurlijk belang	Haarlemmermeer heeft 75 stemmen in de Algemene Ledenvergadering. Elke gemeente die lid is van de Vereniging, brengt door tussenkomst van haar vertegenwoordiger zoveel stemmen uit als het aantal veelvouden van één duizend (1.000) inwoners dat de bevolking van de door haar gerepresenteerde gemeente telt, met dien verstande dat zij tenminste één en ten hoogste vijfenzeventig (75) stemmen uitbrengt.
Aandelenbelang	De vereniging heeft geen aandelen.
Financieel belang	De bijdrage van de gemeente Haarlemmermeer bedraagt € 173.534 op een totaal van € 20.695.000
Financiële gegevens		Beginstand 31-12-2017	Eindstand 31-12-2018
	Eigen vermogen	€ 65.530.000	€ 61.975.000
	Vreemd vermogen	€ 76.374.000	€ 78.875.000
	Solvabiliteit ultimo 2018	44%
	Begroot resultaat 2019	€ -5.348.000 (negatief)

Financiële gegevens

Het resultaat in 2018 is uitgekomen op € 0,879 miljoen negatief. Na de onttrekking uit de bestemmingsreserve, € 1,033 miljoen voor de lasten van de herhuisvesting, is het onverdeeld resultaat uitgekomen op € 0,154 miljoen positief. Het resultaat is ten opzichte van 2017 met € 1,088 miljoen gedaald. Het bedrijfsresultaat is uitgekomen op € 1,710 miljoen negatief. Dit is een verslechtering ten opzichte van 2017 met € 0,255 miljoen. Deze verslechtering wordt voornamelijk veroorzaakt door eenmalige posten zoals het doteren aan de voorziening van de ambtsjubilea, welke in 2018 voor het eerst gevormd is. De laatste daalde echter ook als gevolg van het niet meer uitvoeren van de collectieve activiteiten voor het Sociaal Domein.

Eventuele risico’s

Het eigen vermogen ultimo 2018 is ruim voldoende voor het opvangen van eventuele risico's.