Onderdeel C: Financiering/bespaarde rente/dividend
Tabel 78 Wat mag het kosten?
(Bedragen × € 1.000) | JR2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Onderdeel C: Financiering/bespaarde rente/dividend. | Baten | 7.876 | 7.423 | 7.219 | 7.459 | 7.829 | 7.781 |
Lasten | 2.332 | 314 | 1.529 | 2.634 | 3.405 | 4.585 | |
Saldo | 5.544 | 7.109 | 5.690 | 4.826 | 4.423 | 3.196 |
Toelichting op de verschillen ten opzichte van het voorgaande jaar
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|
Baten | ||||
1. Verkoop transitieaandeel Meerlanden | - | - | 420 | - |
2. Bespaarde rente | -123 | 148 | -50 | -8 |
Overig | -81 | 92 | -1 | -40 |
Totaal Baten | -204 | 240 | 369 | -48 |
Lasten | ||||
1. Rentelasten | -2.023 | -1.977 | -1.875 | -2.103 |
2. Doorberekede rentelasten | 684 | 1.020 | 1.052 | 915 |
3. Bespaarde rente | 123 | -148 | 50 | 8 |
Overig | 1 | 1 | 1 | 0 |
Totaal Lasten | -1.216 | -1.104 | -772 | -1.180 |
Baten |
|---|
1. Vanaf 2026 tot en met 2029 ontstaat jaarlijks een incidenteel voordeel vanwege de gedeeltelijke verkoop (20%) van het transitieaandeel van De Meerlanden Holding NV. |
2. De bespaarde rente vanwege de financiering met eigen middelen wisselt per jaar vanwege de mutaties in reserves en voorzieningen. Dit is een administratieve boekingen die budgettair neutraal is. |
Lasten |
1. De stijgende rentetarieven en hogere financieringsbehoefte vanwege investeringen zorgen voor een toename van de rentelasten. |
2. De mutaties in de activa vanwege nieuwe investeringen en afschrijvingen zorgen voor jaarlijkse wisselingen in de door te berekenen rente. Conform de voorschriften van het BBV wordt aan de programma's doorberekende rente als een negatieve last verantwoord. |
3. Zie voor een toelichting op de bespaarde rente de toelichting onder de baten. |