Onderdeel A: Belastingen (OZB, parkeren, toeristenbelasting, precariobelasting)

Tabel 157 Wat mag het kosten?

(Bedragen × € 1.000)

JR2018

2019

2020

2021

2022

2023

Onderdeel A: Belastingen (OZB, parkeren, toeristenbelasting, precariobelasting).

Baten

91.082

96.451

96.883

96.793

90.571

90.571

Lasten

3.604

3.427

3.856

3.856

3.856

3.856

Saldo

87.478

93.024

93.027

92.937

86.715

86.715

Toelichting op de verschillen ten opzichte van het voorgaande jaar

Tabel 158 

Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting
(bedragen × € 1.000; min = nadeel )

2020

2021

2022

2023

Baten

Onroerendezaakbelastingen

2.434

-

-

-

Precarioheffing op kabels en leidingen

-1.091

-

-6.172

-

Toeristenbelasting

-726

-

-

-

Parkeerbelasting

-198

-100

-50

-

Overig

12

11

-

-

Totaal Baten

431

-90

-6.222

-

Lasten

Bijdrage Cocensus

-362

-

-

-

Overig

-67

-

-

-

Totaal Lasten

-429

-

-

-

Tabel 159 

Baten

Naar aanleiding van mutaties op het aantal woningen en niet-woningen is voor de opbrengsten uit de onroerendezaakbelastingen (OZB) rekening gehouden met areaaluitbreiding. Ook is rekening gehouden met een stijging van de opbrengsten als gevolg van inflatie. De inflatiecorrectie bedraagt, conform de uitgangspunten voor de programmabegroting, 1,5% zoals vastgelegd in de Voorjaarsrapportage 2019.

Ten opzichte van 2019 is de opbrengst van de precarioheffing op kabels en leidingen lager. Dit wordt veroorzaakt door een incidenteel voordeel in 2019 als gevolg van de over 2017 en 2018 opgelegde aanslagen. De lengte van de kabels en leidingen die in de heffing betrokken kunnen worden bleek hoger te zijn. Tot en met 2021 is de jaarlijkse extra opbrengst € 590.000.
Per 2022 vervalt de mogelijkheid tot het heffen van precario op kabels en leidingen. In het meerjarenbeeld wordt rekening gehouden met een structurele opbrengst van € 5,7 miljoen. Door het reserveren van de meeropbrengsten uit belastingen als gevolg van niet geraamde areaaluitbreiding, met name bij de OZB en de toeristenbelasting, is op dit moment al € 5,6 miljoen beschikbaar om de wegvallende inkomsten te dekken. De geraamde opbrengst is in 2022 met dit bedrag verlaagd. Tevens vervalt in 2022 de extra jaarlijkse opbrengst van € 590.000.

In 2019 is voor de toeristenbelasting sprake van een incidenteel voordeel als gevolg van de definitieve aanslagoplegging over 2018.

Conform de Voorjaarsrapportage 2019 is de prognose aangepast op grond van werkelijke inkomsten. Tevens is in het meerjarenbeeld rekening gehouden met het wegvallen van het Apriscoterrein in 2019 en dat het parkeren naast het raadhuis in 2021 wordt vervangen door de Binnenweg parkeergarage. In het raadsvoorstel Stadscentrum Hoofddorp: Raadhuisplein en omgeving, gemeentelijke huisvesting, bereikbaarheid en parkeren (2018.0032500) was uitgegaan van een structureel nadeel van € 580.000.

Lasten

De heffing en inning van de gemeentelijke belastingen en de waardering van de onroerende zaken (Woz) wordt uitgevoerd door de gemeenschappelijke regeling Cocensus. De bijdrage over 2020 is op basis van de vastgestelde begroting 2020 van Cocensus verhoogd.